Как ИП на ЕСХН подавать декларацию по НДС, если он получил оплату, но еще не выставил счет-фактуру?

Comments

• Добрый день.
  Не понятна ваша ситуация.
  Вы пишите:
  

  Цитата: У на купили товар-картофель

  и тут же:
  

  Цитата: так как товар еще не забрали

  Что тогда означает фраза, выделенная синим?
  
  

  Цитата: произвели оплату нам

  Когда произвели оплату? Укажите дату оплаты.
• Мы продавцы, у нас купили картофель, сумма указанная в договоре с НДС, мне сейчас нужно предоставлять НДС за 1 квартал, как продажа, так как оплата производилась в феврале 2022,а счёт фактуру я им не выставляла, покупателям, так как товар ещё не забрали, вопрос у меня был, мне НДС нулевую сейчас предоставить за 1 квартал, или как? Продаж у нас больше не было за 1 квартал
• Не очень понятны некоторые ваши формулировки, в частности:
   

  Цитата: мне сейчас нужно предоставлять НДС за 1 квартал,как продажа

  т.е. вам только оплатили за товар - аванс, а реализации фактически не было, так?
  
  Если так, то:
  

  Цитата: мне НДС нулевую сейчас предоставить за 1 квартал, или как?

  Нет, не нулевую.
  
  При получении аванса вы обязаны были выписать с/ф на аванс, зарегистрировать его в вашей книге продаж - начислить НДС с аванса (п. 1 ст. 167 НК, п. 3 ст. 168 НК, Постановление 1137 от 26.12.2011)
  так что ваша Декларация не будет нулевой.
• Нам полностью заплатили, просто заберут позже, в мае, мне счёт фактуру делать такого числа что и оплата произошла, или мне нужно по факту счёт фактуру готовить, как заберут товар.
• Цитата: Нам полностью заплатили, просто заберут позже

  Это и есть аванс - предоплата.
  

  Цитата: Нам полностью заплатили, просто заберут позже, в мае, мне счёт фактуру делать такого числа что и оплата произошла

  Да, в течение 5 дней с момента оплаты вы обязаны выписать с/ф на аванс (п. 3 ст. 168 НК), зарегистрировать его в вашей книге продаж - начислить НДС с аванса. Я всегда выписываю с/ф на аванс датой аванса, мне так проще.
  
  

  Цитата: или мне нужно по факту счёт фактуру готовить, как заберут товар.

  При реализации вы так же обязаны выставить с/ф, только теперь на реализацию, зарегистрировать его в вашей книге продаж - начислить НДС с реализации.
  В момент реализации вы с/ф на аванс регистрируете в книге покупок - принимаете НДС к вычету с аванса полученного.
  
  По книгам у вас будет так:
  1 кв. 2022 (получили аванс):
  Книга продаж - с/ф на аванс
  
  2 кв. 2022 (реализовали товар)
  Книга продаж - с/ф на реализацию
  
  Книга покупок - с/ф на аванс.
  
  По суммам: вы заплатите НДС по данной сделке по итогам 1 кв.,
  По итогам 2 кв. ничего платить не придется: какую сумму начислите, такую же и к вычету примете (беру во внимание только эту операцию)
  
  Очень рекомендую вам: Глава 21 НК РФ. Налог на добавленную стоимость (НДС)
• А если не парится с авансом, для меня это так не очень понятно, можно прям 1 кварталом, и как будто и реализация произошла, а они спокойно заберут в мае, по моему у них нет НДС, это нам только нужно. или так нельзя?
• Цитата: А если не парится с авансом, для меня это так не очень понятно

  Раз уж вы стали работать, то стоит разбираться и "париться" - этого от вас требует Налоговый кодекс.
  Ничего там нет сложного, если есть желание разобраться, тем более у вас всего 1 операция.
  
  

  Цитата: можно прям 1 кварталом, и как будто и реализация произошла

  Нет, нельзя,т.к реализация не произошла.

  Цитата: или так нельзя?

  Так нельзя.
  

  Цитата: 1. Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок...3.Первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания....

  Подобными действиями вы подведете ИП под штрафы и пени.
• Понятно, хорошо, а счет фактура на аванс она также заполняется как и обычная счет фактура?
• Цитата: Понятно, хорошо, а счет фактура на аванс она также заполняется как и обычная счет фактура?

  Есть свои нюансы.
  Почитайте п. 5.1 ст. 169 НК,
  так же: Счет‑фактура на аванс: как его правильно составить и зарегистрировать
  
  И обсуждение: Верно ли поставщик заполнил счет-фактуру на аванс выданный?
  
  Думаю,что подробнее разбирать заполнение с/ф надо уже в новой теме (если вам это будет необходимо)